ISA 중개형: 주식 직접 투자와 절세 혜택을 동시에

ISA(Individual Savings Account)의 중개형 계좌는 국내 상장 주식에 직접 투자할 수 있는 구조를 가진 계좌로, 기존 ISA의 절세 혜택과 투자 유연성을 모두 제공합니다. 2021년 도입된 중개형 ISA는 특히 주식 투자자에게 적합하며, 매매차익 비과세 등 강력한 절세 혜택이 특징입니다.

---

ISA 중개형이란?

ISA 장단점

중개형 ISA는 기존 일반형과 청년형 ISA에 비해 투자 가능 상품이 확장되어 국내 주식에 직접 투자할 수 있는 계좌입니다. 기존의 절세 혜택은 유지하면서도 직접적인 자산 운용이 가능하다는 점에서 많은 관심을 받고 있습니다.

주요 특징

• 국내 주식 직접 투자 가능: 국내 상장 주식을 직접 매매.
• 절세 혜택 제공: 비과세 및 저율 과세 혜택 유지.
• 다양한 금융 상품 투자 가능: 주식, ETF, 리츠, 펀드, 예적금 등.

---

ISA 중개형의 절세 혜택

1. 비과세 혜택

• 일반형 ISA: 연간 수익 200만 원까지 비과세.
• 청년형 ISA: 연간 수익 400만 원까지 비과세.

2. 저율 과세 혜택

• 비과세 한도를 초과한 수익에 대해 9.9%의 저율 과세(기존 금융소득 종합과세 15.4% 대비 절세).

3. 주식 매매차익 전액 비과세

• 중개형 ISA 계좌에서 발생하는 국내 주식 매매차익은 전액 비과세입니다.

---

ISA 중개형 투자 가능 상품

ISA 이자

1. 국내 상장 주식
   • 직접 투자 가능.
   • ETF 포함.
   • 단, 배당소득은 절세 혜택 제외.
2. ETF 및 리츠
   • 다양한 국내 상장 ETF와 리츠 상품 투자 가능.
3. 펀드 및 예적금
   • 기존 ISA에서 제공되던 안정적인 예적금 및 펀드 상품도 포함.

---

ISA 중개형의 장점

1. 국내 주식 직접 투자
   • 기존 ISA는 간접 투자 상품 위주였지만, 중개형은 직접 주식을 매매할 수 있어 투자 선택권이 넓어졌습니다.
2. 매매차익 비과세
   • 국내 주식 매매차익에 대해 세금을 전혀 내지 않으므로 고수익 투자가 가능합니다.
3. 절세 효과 극대화
   • 수익 비과세 한도와 저율 과세 혜택을 함께 누릴 수 있습니다.
4. 다양한 상품 조합 가능
   • 주식, ETF, 리츠, 예적금 등 다양한 상품으로 포트폴리오를 구성해 자산 관리가 가능합니다.

---

ISA 중개형의 단점 및 유의사항

ISA 만기연장

1. 해외 주식 투자 불가
   • 중개형 ISA는 국내 상장 주식에만 투자 가능하며, 해외 주식은 대상에서 제외됩니다.
2. 배당소득 절세 혜택 제외
   • 국내 주식에서 발생하는 배당소득은 비과세 대상이 아니며, 별도 과세(15.4%)가 적용됩니다.
3. 납입 한도 제한
   • 연간 2,000만 원, 총 1억 원의 납입 한도는 기존 ISA와 동일하게 적용됩니다.

---

ISA 중개형 가입 방법

1. 계좌 개설

• 중개형 ISA는 증권사를 통해 개설 가능합니다.
• 계좌 개설 시 신분증 및 소득 증빙 자료가 필요할 수 있습니다.

2. 적합성 평가 진행

• 투자형 상품이므로 가입 전 투자 성향 평가가 필수입니다.

3. 기존 계좌 전환 가능

• 기존 일반형 ISA를 중개형으로 전환할 수 있습니다(금융기관 정책에 따라 다를 수 있음).

---

ISA 중개형 관련 Q&A

Q1. 중개형 ISA는 해외 주식 투자도 가능한가요?

A1. 중개형 ISA는 국내 상장 주식만 투자 가능하며, 해외 주식은 제외됩니다.

Q2. 중개형 ISA에서 발생한 배당소득도 비과세인가요?

A2. 아니요, 배당소득은 비과세 혜택 대상이 아니며 15.4%의 세율이 부과됩니다.

Q3. 기존 일반형 ISA를 중개형으로 전환할 수 있나요?

A3. 가능합니다. 금융기관에 따라 전환 가능 여부와 절차가 다를 수 있으니 확인이 필요합니다.

Q4. 중개형 ISA와 기존 ISA의 가장 큰 차이는 무엇인가요?

A4. 중개형 ISA는 국내 상장 주식을 직접 매매할 수 있으며, 기존 ISA는 간접 투자 상품 위주로 운용됩니다.

Q5. 중개형 ISA의 절세 혜택은 어떤 방식으로 적용되나요?

A5. 연간 수익의 일정 금액(200만 원~400만 원)까지 비과세이며, 초과 수익은 9.9%의 저율 과세가 적용됩니다.

---