ISA 해지: 중도와 만기 해지의 차이 및 절차

ISA(Individual Savings Account) 해지는 투자 종료 시 계좌를 청산하고 자산을 회수하는 과정입니다. 해지 시점에 따라 절세 혜택 유지 여부와 세금 부과 방식이 달라지므로, ISA 해지 전 세제 혜택과 투자 상태를 꼼꼼히 확인해야 합니다.

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ISA 해지의 유형

ISA 장단점

1. 만기 해지

• 계좌 가입 기간(3~5년)이 끝난 후 진행하는 해지 방식.
• 비과세 및 저율 과세 혜택을 모두 유지할 수 있음.
• 계좌 내 자산을 안전하게 정리하고, 투자 수익을 극대화 가능.

2. 중도 해지

• 만기 이전에 계좌를 종료하는 경우.
• 절세 혜택 상실: 이자, 배당, 매매차익 수익에 대해 일반 금융소득세(15.4%) 부과.
• 투자 중 손실이 발생한 경우, 자산 회수 시 손실 금액까지 반영될 수 있음.

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ISA 해지 절차

1. 금융기관 방문 또는 온라인 신청
   • 계좌를 개설한 은행, 증권사에서 해지 가능.
   • 모바일 앱, 인터넷 뱅킹 등 비대면 방식으로도 해지 신청 가능.
2. 신분 확인 및 해지 요청
   • 신분증과 계좌 정보를 제출하고 해지 신청서를 작성.
3. 해지 금액 및 세금 확인
   • 계좌 내 원금과 수익(또는 손실) 금액 확인.
   • 세금 부과 여부와 금액을 검토.
4. 자산 청산 및 금액 수령
   • 계좌 내 모든 자산을 매도 후 현금화하여 출금.

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ISA 중도 해지의 주의사항

ISA 납입한도

1. 세제 혜택 상실

• 비과세 및 저율 과세 혜택을 받을 수 없으며, 모든 수익에 대해 금융소득세 15.4% 적용.

2. 국내 주식 매매차익 비과세 제외

• 중도 해지 시, ISA의 매매차익 비과세 혜택이 사라짐.

3. 투자 손실 가능성

• 주식, 펀드 등 투자 상품의 평가 손실 상태에서 해지하면 손실 금액이 반영된 잔액을 회수.

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ISA 만기 해지의 장점

1. 절세 혜택 유지
   • 비과세 한도 내 수익과 초과 수익 저율 과세(9.9%) 혜택 유지.
2. 재가입 또는 계좌 연장 가능
   • 만기 후 재가입하거나 기존 계좌를 연장 가능.
3. 안정적인 자산 정리
   • 투자 수익 극대화 및 투자 위험 최소화.

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ISA 해지 시 Q&A

ISA 만기연장

Q1. ISA 중도 해지 시에도 절세 혜택을 받을 수 있나요?

A1. 사망, 질병, 해외 이주 등의 특별 사유로 중도 해지하는 경우, 비과세 및 저율 과세 혜택을 유지할 수 있습니다.

Q2. ISA 해지 후 잔액은 언제 받을 수 있나요?

A2. 일반적으로 해지 신청 후 1~3 영업일 이내에 자산 정리 및 잔액 지급이 완료됩니다.

Q3. 만기 해지 후 재가입이 가능한가요?

A3. 가능합니다. 만기 해지 후 새로운 ISA 계좌를 개설하거나, 기존 계좌를 연장할 수 있습니다.

Q4. ISA 해지 시 수익보다 손실이 클 경우 어떻게 되나요?

A4. 투자 상품 손실이 발생한 경우, 손실 금액만큼 감소한 잔액이 반환됩니다.

Q5. 해지 신청은 어디에서 하나요?

A5. 계좌 개설 금융기관(은행, 증권사) 영업점 또는 모바일 앱, 인터넷 뱅킹에서 신청할 수 있습니다.

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ISA 해지 시 고려사항

1. 만기까지 유지 추천
   • 중도 해지는 절세 혜택 상실로 세금 부담이 커질 수 있으므로, 가능하면 만기까지 유지.
2. 투자 상태 점검 필수
   • 계좌 해지 전 투자 상품의 평가 상태(수익/손실)를 확인해야 함.
3. 특별 사유 확인
   • 중도 해지 시 특별 사유에 해당되는지 금융기관에 문의.

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